.png)
BOI Report 2024: Lo que Toda Empresa Necesita Saber
- Marisell Bernal
- 5 may
- 3 Min. de lectura
Desde el 1 de enero de 2024, la mayoría de las empresas en Estados Unidos están obligadas a presentar el BOI Report (Beneficial Ownership Information Report), una nueva medida de transparencia regulada por la FinCEN (Financial Crimes Enforcement Network), una oficina del Departamento del Tesoro.
Este informe busca identificar a los verdaderos propietarios de empresas con el fin de combatir el lavado de dinero, la financiación del terrorismo y otros delitos financieros. En esta guía te explicamos en qué consiste, quién debe cumplirlo, cómo se presenta y qué pasa si no lo haces.
¿Qué es el BOI Report?
Objetivo y regulación
El BOI Report es un documento que recoge la información de los dueños reales de una empresa (beneficial owners), es decir, personas que controlan o poseen al menos el 25% de la compañía, o tienen autoridad significativa en sus decisiones.
Este requerimiento surge bajo la Ley de Transparencia Corporativa (Corporate Transparency Act - CTA), que establece nuevos estándares de divulgación para entidades empresariales.
Importancia del BOI Report para las Empresas
Las empresas, sin importar su tamaño o sector, pueden obtener grandes beneficios de los hallazgos del BOI Report. Este documento permite a las organizaciones entender su posición en relación con los competidores y les brinda pistas valiosas sobre el comportamiento de los consumidores.
Además, el informe es esencial para la planificación estratégica y la formulación de políticas. Con un análisis exhaustivo de las tendencias emergentes, las empresas pueden adaptarse de manera más rápida a los cambios y anticiparse a futuros desafíos.
¿Quiénes deben presentarlo?
Empresas obligadas
Todas las LLC, Corporaciones (S-Corp y C-Corp), y otras entidades registradas ante un estado en EE.UU. deben presentar este reporte.
Aplica a empresas creadas antes y después del 1 de enero de 2024.
Empresas exentas
Algunas entidades están exentas, como:
Bancos
Compañías de seguros
Grandes empresas con más de 20 empleados de tiempo completo, oficina física y más de $5 millones en ingresos anuales
¿Qué información incluye el BOI Report?
Datos del Beneficial Owner:
Nombre completo
Fecha de nacimiento
Dirección residencial actual
Número de identificación: pasaporte, licencia o ITIN/SSN
Imagen escaneada del documento de identidad
Datos de la empresa:
Nombre legal y comercial
Dirección comercial
EIN (Número de Identificación Patronal)
Plazos de presentación
Empresas creadas antes del 1 de enero de 2024: tienen plazo hasta el 1 de enero de 2025.
Empresas creadas a partir del 1 de enero de 2024: deben presentar el BOI Report dentro de los 30 días siguientes a la fecha de registro.
¿Cómo se presenta el BOI Report?
Plataforma en línea de FinCEN
El reporte se presenta a través del sistema electrónico habilitado por FinCEN: https://www.fincen.gov/boi
El proceso es gratuito, pero requiere una revisión cuidadosa para evitar errores y posibles sanciones.
Consecuencias por no cumplir
Multas civiles de hasta $500 diarios por incumplimiento
Multas penales de hasta $10,000 y/o penas de prisión en casos de fraude deliberado
Suspensión del estatus de la empresa en el estado
¿Por qué es importante cumplir?
Evitas sanciones y problemas legales
Mantienes la empresa en buen estado legal
Fortaleces la transparencia y confiabilidad de tu negocio
Puedes acceder a financiamiento, licencias y contratos con mayor facilidad
¿Cómo te ayudamos en Finance Solutions District?
Nuestro equipo gestiona el BOI Report por ti, asegurando que cumplas correctamente y a tiempo con este nuevo requerimiento. Te ofrecemos:
Revisión de tu estructura empresarial
Identificación de los beneficiarios reales
Preparación y presentación del reporte
Actualización si cambian los datos de la empresa o de sus propietarios
Importante: Si tu empresa cambia de propietarios o estructura, debes presentar una actualización en un plazo máximo de 30 días desde el cambio.
Preguntas Frecuentes sobre el BOI Report
¿Tengo que presentar el BOI Report si soy freelancer?
No, si no estás registrado como LLC o corporación, no necesitas presentarlo. Aplica solo a entidades formales.
¿Puedo presentar el reporte yo mismo?
Sí, pero requiere precisión en los datos. Recomendamos hacerlo con ayuda profesional para evitar errores.
¿Cuánto tiempo tarda el trámite?
Una vez completado el formulario, el proceso de envío puede tomar de 15 a 30 minutos. La preparación previa puede tomar más si hay varios beneficiarios.
¿El BOI Report se renueva cada año?
No. Solo se actualiza cuando hay cambios en los beneficiarios, dirección o información relevante.
¿Es lo mismo que el Reporte Anual estatal?
No. El Reporte Anual es un requisito del estado donde registraste tu empresa. El BOI Report es un requisito federal.
Agenda tu Consulta Gratuita
📞 WhatsApp Directo
📧 Correo Electrónico
Finance Solutions District – Expertos en cumplimiento legal y fiscal para tu empresa.
Comentarios